25 Preguntas Clave sobre el IVA en México (+ Guía para Calcularlo)
¿Confundido por el IVA? Esta guía responde las dudas más comunes sobre el Impuesto al Valor Agregado en México, basándose exclusivamente en la Ley oficial.
Lo esencial del IVA
- ¿Cuál es el IVA en México?
Tasa general: 16%. Tasa 0% para ciertos bienes y servicios como alimentos básicos, libros y medicinas. - ¿Cuál es el porcentaje del IVA?
16% en operaciones gravadas. 0% en exportaciones y productos exentos. - ¿Qué es el IVA acreditable?
Es el IVA que puedes restar del que debes pagar, siempre que esté relacionado con actividades gravadas y haya sido efectivamente pagado. - ¿Qué es el IVA devengado?
Es el impuesto generado al realizar el acto gravado, aunque aún no se haya cobrado. - ¿Qué es el IVA trasladado?
Es el IVA que cobras a tus clientes por tus productos o servicios. - ¿Qué es el IVA por pagar?
Es la diferencia entre el IVA trasladado y el acreditable. Si el trasladado es mayor, debes pagar la diferencia al SAT. - ¿Qué es el IVA reducido?
En México no existe una “tasa reducida”, pero sí tasa 0% para ciertos bienes y servicios. - ¿Cuándo se aplica el IVA?
Al realizar enajenaciones, servicios, uso temporal de bienes o importaciones en territorio nacional. - ¿Cuándo es acreditable el IVA?
Cuando fue efectivamente pagado, trasladado expresamente y vinculado a actividades gravadas o a tasa 0%. - ¿Cuándo se declara el IVA?
Mensualmente, a más tardar el día 17 del mes siguiente. - ¿Cuándo se paga el IVA?
En la misma fecha que se declara: día 17 del mes siguiente. - ¿Cuándo se presenta el IVA?
A través del portal del SAT, en la declaración mensual. - ¿Cuándo vence el IVA?
El día 17 del mes siguiente al periodo fiscal. - ¿Por qué el IVA es un impuesto definitivo?
Porque no se devuelve al consumidor final. El contribuyente lo recauda y lo entera al SAT. - ¿Por qué el IVA es un impuesto indirecto?
Porque lo paga el consumidor, pero lo recauda el vendedor.
16. ¿Cómo se calcula el IVA en México? (Guía + Calculadora interactiva)
¿Tienes una cantidad y no sabes cómo aplicar o quitar el IVA? Aquí te explicamos los cuatro métodos más usados:
| Tipo de cálculo | Fórmula | Ejemplo |
|---|---|---|
| Calcular IVA | Precio sin IVA × 0.16 | $1,000 × 0.16 = $160 |
| Precio con IVA | Precio sin IVA × 1.16 | $1,000 × 1.16 = $1,160 |
| Restar IVA | Precio con IVA ÷ 1.16 | $1,160 ÷ 1.16 = $1,000 |
| Extraer IVA | Precio con IVA × 0.1379 | $1,160 × 0.1379 ≈ $160 |
💡 Tip: La fórmula 0.1379 equivale a 16 ÷ 116, útil para extraer el IVA incluido.
Calculadora de IVA en línea
Selecciona el tipo de cálculo, ingresa la cantidad y obtén el resultado al instante:
IVA en productos y servicios comunes
- ¿Qué IVA tiene la luz?
Exenta (energía eléctrica). - ¿Qué IVA tiene una vivienda nueva?
Exenta si es casa habitación y no forma parte de una actividad empresarial. - ¿Qué IVA tiene la leche?
Tasa 0%. - ¿Qué IVA tiene el arroz?
Tasa 0%. - ¿Qué IVA tiene el azúcar?
Tasa 0%. - ¿Qué IVA tiene el aceite vegetal?
Tasa 0%. - ¿Qué IVA tiene el chocolate?
16%, por ser producto procesado. - ¿Qué IVA tiene el tabaco?
16%, más IEPS. - ¿Qué IVA tienen la carne, la fruta y los libros?
Tasa 0% si son frescos o no procesados.